安徽工商注册公司分享企业内部风险控制的主要方法

安徽工商注册公司分享企业内部风险控制的主要方法。

内部控制的一般方法一般包括职责分工控制、授权控制、审批控制、预算控制、财产保护控制、会计系统控制、内部报告控制、经济活动分析控制、绩效考核控制、信息技术控制等。

1.职责分工控制要求根据企业目标和职责任务，按照科学、简化、高效的原则，合理设置工作部门和岗位，明确各部门和岗位的职责权限，产生各尽其责、各履行职责、便于评价、相互制约的工作机制。

企业在确认职责分工时，应充分考虑不相容职务分离的制衡要求。不相容职务一般包括：授权、经营、会计记录、财产存放、验证检查等。

2.授权控制要求企业根据职责分工，明确各部门、各岗位办理经济业务和事项的权限范围、审批程序及相应责任。企业内各管理者必须在授权范围内行使职权并承担责任，业务经理必须在授权范围内办理业务。

3.审批控制要求企业各部门、各岗位按照规定的授权和程序对相关经济业务和事项的真实性、合规性、合理性及相关资料的完整性进行核查和审查，并通过签署意见、签字或盖章作出许可、不许可或其他处理决定。

4.预算控制要求企业加强对预算编制、实施、分析、评价等环节的监督，明确预算项目，建立预算规范，规范预算编制、审批、发行和程序实施，及时分析和控制预算差异，采取整改措施，确保预算的实施。

5.财产保护控制要求企业限制未经授权的人员接触和处置财产，采取财产记录、实物存放、定期盘点、会计核查、财产保险等对策，确保财产安 全完整。

6.会计制度控制要求企业根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和国 家统一会计制度，制定适合企业的会计制度，明确会计凭证、会计账簿、财务会计报告及相关信息披露程序，规范会计制度采用标准和审批程序，建立健全会计档案保管和会计交接工作方法，落实财务人员岗位责任制，充分利用会计监督职能，确保企业财务会计报告真实、准确、完整。

7.内部报告控制要求企业建立和完善内部报告制度，明确相关信息的收集、分析、报告和程序处理，及时提供业务活动中的重要信息，充分反映经济活动，提高内部控制管理的及时性和目的性。内部报告方法一般包括：常规报告、即时报告、专题报告、综合报告等。

8.经济活动分析控制要求企业灵活运用生产、购销、投资、财务等方面的信息，运用因素分析、数据分析、变化趋势等方法，定期分析企业经营管理活动，发现不足，找出原因，提出改进意见和对策。

9.绩效考核控制要求企业科学建立绩效考核指标体系，比较预算指标、盈利能力、投资收益率、安 全生产目标等绩效指标，对各部门和员工的绩效进行考核和评价，实现奖惩，加强对各部门和员工的激励和约束。

10.信息技术控制要求企业结合实际情况和计算机信息技术应用水平，建立与企业经营管理业务相适应的信息控制流程，提高业务处理效率，减少和消除人为操作因素，加强计算机信息系统开发维护、浏览变更、数据输入输出、文件存储、网络安 全控制，确保信息系统安 全有效运行。